Audyt Księgowy - nabór ofert od 29.12.2011 do 09.01.2012

Lokalna Grupa Działania Blisko Krakowa poszukuje wykonawcy księgowego audytu zewnętrznego. Audyt zewnętrzny powinien obejmować analizę dokumentacji oraz stosownych procedur kontroli wewnętrznej LGD w odniesieniu do przekazywania i rozliczania środków finansowych w ramach umowy na funkcjonowanie LGD, procedur akceptacji wydatków kwalifikowalnych w zakresie ich zasadności i odpowiedniego udokumentowania oraz ich księgowania i archiwizowania zgodnie z wymaganiami umowy oraz przepisami prawa.

Zakres audytu umowy na funkcjonowanie LGD:

W ramach umowy pomoc jest przyznawana na funkcjonowanie LGD oraz nabywanie umiejętności i aktywizację prowadzoną na obszarze wdrażania Lokalnej Strategii Rozwoju. Pomoc dotyczy w szczególności:

• kosztów bieżących (administracyjnych) LGD;
• realizacji badań dotyczących obszaru objętego LSR;
• informowania o: obszarze objętym LSR, realizacji LSR oraz działalności LGD;
• szkolenia osób biorących udział we wdrażaniu LSR;
• organizacji i przeprowadzenia wydarzeń promocyjnych lub kulturalnych związanych z obszarem objętym LSR, realizacją LSR oraz działalnością LGD;
• animowania społeczności lokalnych

Zakres badania audytowego powinien obejmować:

• audyt procedur (organizacja LGD, procedury wewnętrzne i system kontroli wewnętrznej);
• audyt finansowo-księgowy projektu (szacunkowa liczba dokumentów księgowych to 550 szt.);

Audyt księgowy powinien obejmować przede wszystkim:

1.      Sprawdzenie realizacji działań LGD zgodnie z umową na funkcjonowanie i obowiązującymi przepisami prawa oraz zaleceniami i wytycznymi Instytucji Zarządzającej (Urząd Marszałkowski Województwa Małopolskiego) tj. w szczególności sprawdzenie:

a.      prawidłowości kwalifikowania wydatków w ramach projektu;

b.      zgodność zapisów księgowych z zapisami wniosków o płatność składanych w ramach realizacji umowy na funkcjonowanie LGD;

c.      prawidłowości prowadzenia ewidencji księgowej dotyczącej realizacji umowy w zakresie zgodności z przepisami ustawy o rachunkowości;

d.      prawidłowości przechowywania, udostępniania i archiwizacji dokumentacji zgromadzonej w ramach działalności LGD.

2.      Sprawdzenie ustanowienia i posiadania przez LGD wewnętrznych procedur, w tym kontroli finansowej, które m.in. zapewniają uznawanie kwalifikowalności ponoszonych wydatków.

3.      Sprawdzenie posiadania ścieżki audytu w zakresie finansowo-księgowym, czy zapewnia ona prawidłowe, rzetelne i terminowe dokumentowanie realizowanych operacji (poprawność polityki rachunkowości).

4.      Sprawdzenie wniosków LGD o płatność z księgami rachunkowymi w części dotyczącej projektu i dokumentacją źródłową.

Na zakończenie badania audytowego zostanie sporządzony raport wraz z wnioskami i zaleceniami poaudytowymi.

Zamawiający:

Lokalna Grupa Działania Blisko Krakowa

ul. Żwirki i Wigury 23, 32-050 Skawina

kontakt: Wojciech Olszewski, tel.600948326

adres e-mail: Wojciech.olszewski@biuroaltima.pl 

Oferty należy składać w wersji elektronicznej na adres biura LGD: biuro@bliskokrakowa.pl

Termin składania ofert: od 29 grudnia 2011 r. do 9 stycznia 2012 r.